內蒙古自治區促進(jìn)科技成果轉化條例

發(fā)文機關(guān)：內蒙古自治區第十三屆人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )

發(fā)文日期：2018-12-06

（2018年12月6日內蒙古自治區第十三屆人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )第十次會(huì )議通過(guò)） 

第一章總則

第一條為了促進(jìn)科技成果轉化為現實(shí)生產(chǎn)力，規范科技成果轉化活動(dòng)，加快實(shí)施創(chuàng )新驅動(dòng)發(fā)展戰略，推動(dòng)經(jīng)濟建設和社會(huì )發(fā)展，根據《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉化法》和國家有關(guān)法律、法規，結合自治區實(shí)際，制定本條例。

第二條本條例適用于自治區行政區域內的科技成果轉化及其相關(guān)活動(dòng)。

第三條科技成果轉化活動(dòng)應當尊重科技創(chuàng )新規律和市場(chǎng)規律，體現知識價(jià)值分配導向，遵循自愿、互利、公平、誠實(shí)信用原則，加強知識產(chǎn)權保護，依法保障參與科技成果轉化各方的合法權益。

第四條建立以企業(yè)為主體，市場(chǎng)為導向、產(chǎn)學(xué)研深度融合的科技成果轉化機制，發(fā)揮企業(yè)在研究開(kāi)發(fā)投入，方向選擇，項目實(shí)施和成果應用中的主導作用，促進(jìn)科技成果轉化。

第五條旗縣級以上人民政府應當加強對科技成果轉化工作的領(lǐng)導，將科技成果轉化工作納入國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃、政府目標責任考核，統籌相關(guān)政策，建立科技成果轉化機制,為科技成果轉化創(chuàng )造良好環(huán)境。

第六條旗縣級以上人民政府科學(xué)技術(shù)行政部門(mén)應當做好科技成果轉化的促進(jìn)、管理、協(xié)調和服務(wù)工作。

旗縣級以上人民政府其他有關(guān)部門(mén)依照各自職責，做好科技成果轉化相關(guān)工作。

蘇木鄉鎮人民政府、街道辦事處應當協(xié)助有關(guān)部門(mén)做好科技成果轉化相關(guān)工作。

第七條旗縣級以上人民政府應當對在科技成果轉化活動(dòng)中做出突出貢獻的單位和個(gè)人給予表彰和獎勵。

第二章 組織實(shí)施

第八條鼓勵和支持企業(yè)聯(lián)合研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校建立以企業(yè)為主體的研究開(kāi)發(fā)平臺，為科技成果轉化提供共性技術(shù)研究開(kāi)發(fā)、中間試驗、工業(yè)性試驗、工程化開(kāi)發(fā)等服務(wù)，提高科技成果成熟度，優(yōu)化科技成果市場(chǎng)供給。

鼓勵企業(yè)加強科技成果轉化人才的培養、引進(jìn)和使用，充分發(fā)揮企業(yè)科技人員、高技能人才的作用。

第九條國有及國有控股企業(yè)應當加大科技成果轉化投入，建立股權、期權、績(jì)效等激勵制度。國有企業(yè)主管部門(mén)應當將企業(yè)研究開(kāi)發(fā)投入、科技成果轉化績(jì)效等指標納入企業(yè)負責人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)考核體系。

第十條旗縣級以上人民政府應當引導和支持民營(yíng)企業(yè)參與科技成果轉化活動(dòng)，推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)與研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校開(kāi)展產(chǎn)學(xué)研合作，支持科研人員為企業(yè)技術(shù)創(chuàng )新提供服務(wù)。

民營(yíng)企業(yè)開(kāi)展科技成果轉化活動(dòng)，在立項、貸款、獎勵等方面享受與國有企業(yè)同等待遇。

第十一條旗縣級以上人民政府及有關(guān)部門(mén)應當鼓勵和支持企業(yè)、研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校參與軍民融合的科技創(chuàng )新活動(dòng)，對軍民融合科技合作項目、技術(shù)轉移平臺或者機構給予補助，加快軍用、民用技術(shù)相互轉移、轉化。

第十二條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位應當加強科技成果轉化的專(zhuān)業(yè)化隊伍建設，通過(guò)本單位負責技術(shù)轉移工作的機構或者委托獨立的科技成果轉化服務(wù)機構開(kāi)展技術(shù)轉移。

第十三條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位對其持有的科技成果可以采取轉讓、許可或者作價(jià)投資等方式進(jìn)行轉化，行政主管部門(mén)和財政部門(mén)對該科技成果的使用、處置和收益分配,除涉及國家秘密、國家安全和社會(huì )公共利益外,不需要審批或者備案。所得收入全部留歸本單位，納入單位預算，不上繳國庫，財政主管部門(mén)不得因科技成果轉化所得收入核減該單位資金預算。

研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位應當建立科技成果轉化的財務(wù)管理制度，通過(guò)轉讓、許可方式取得的科技成果轉化收益計入事業(yè)收入，作價(jià)投資取得的股權紅利和其他投資收益計入其他收入，并應當納入單位預算管理和統一會(huì )計核算?？萍汲晒D讓、許可他人使用或者作價(jià)投資過(guò)程中發(fā)生的評估費、稅金、中介服務(wù)費等費用計入事業(yè)支出。

第十四條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位對其持有的科技成果可以自主決定轉讓、許可或者作價(jià)投資等方式實(shí)施轉化。

采用作價(jià)投資方式實(shí)施轉化的，應當與合作方簽訂協(xié)議，對科技成果的權屬、作價(jià)、折股數量或者出資比例、無(wú)形資產(chǎn)投資退出等事項作出明確約定。

第十五條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位應當通過(guò)協(xié)議定價(jià)、在技術(shù)市場(chǎng)上掛牌交易、拍賣(mài)等方式確定職務(wù)科技成果轉化的價(jià)格。

采用協(xié)議定價(jià)方式確定轉化價(jià)格的,研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位應當通知科技成果完成人參與協(xié)商,并于協(xié)議簽訂前,在本單位公示擬交易的科技成果名稱(chēng)和交易價(jià)格,公示期不得少于十五日。

對協(xié)議定價(jià)擬交易的事項提出異議的,單位應當按照事先公開(kāi)的異議處理程序和辦法進(jìn)行處理。

第十六條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位應當按照規定報送本單位上一年度科技成果轉化情況的年度報告。政府相關(guān)部門(mén)根據科技成果轉化年度報告等情況，對科技成果轉化績(jì)效突出的單位和人員加大科研資金的支持。

第十七條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員經(jīng)所在單位同意，在不侵害本單位合法權益的前提下，可以兼職或者離崗從事科技成果轉化活動(dòng)。離崗人員的人事關(guān)系按照自治區有關(guān)規定保留。

鼓勵企業(yè)以及社會(huì )組織的科研人員到研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位兼職從事教學(xué)和科研工作。

第十八條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位所取得的職務(wù)科技成果，自項目驗收完成之日起二年內，項目承擔單位、科技成果完成人或者參加人無(wú)正當理由不實(shí)施轉化的，具備實(shí)施轉化條件的單位或者個(gè)人提出申請，主管部門(mén)為了國家安全、國家利益和社會(huì )公共利益的需要，可以授權或者許可申請人有償或者無(wú)償轉化。法律、法規另有規定的，從其規定。

第三章 轉化服務(wù)

第十九條旗縣級以上人民政府應當綜合運用平臺建設、政府購買(mǎi)服務(wù)、人才培養等措施，加強對科技成果轉化專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構的扶持。對在科技成果轉移轉化服務(wù)中效果明顯的服務(wù)機構，給予財政后補助支持。

第二十條支持創(chuàng )辦以科技成果轉化為主要內容，市場(chǎng)需求為導向的科技企業(yè)孵化機構和眾創(chuàng )空間等服務(wù)機構。

鼓勵各類(lèi)投資主體在自治區設立以促進(jìn)科技成果轉化為主要目的的創(chuàng )業(yè)投資機構。

第二十一條鼓勵科技成果轉化專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構和科技社團開(kāi)展跨區域、跨境的科技成果轉化服務(wù)，引進(jìn)、消化、吸收區外和境外先進(jìn)技術(shù)。

鼓勵境內外科技成果轉化專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構依法在自治區設立分支機構，開(kāi)展科技成果轉化合作。

第二十二條旗縣級以上人民政府科學(xué)技術(shù)行政部門(mén)應當完善政府科技信息網(wǎng)絡(luò )等公共服務(wù)平臺，無(wú)償為企業(yè)獲取或者發(fā)布科技成果信息提供支持和服務(wù)。

鼓勵社會(huì )力量建設符合技術(shù)交易規律的科技成果交易網(wǎng)絡(luò )平臺，提供線(xiàn)上與線(xiàn)下相結合的專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。

第二十三條鼓勵研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校、企業(yè)與社會(huì )共享大型科學(xué)儀器設施、實(shí)驗室、科技文獻等科技資源，為科技成果轉化活動(dòng)提供服務(wù)。

以財政資金全額或者部分出資購買(mǎi)、建設的大型設備以及科研重大基礎設施，設備、設施管理單位應當依法向社會(huì )提供共享服務(wù)。

第二十四條各級人民政府應當建立健全農牧業(yè)先進(jìn)適用技術(shù)的示范、推廣、培訓和普及應用機制。

鼓勵研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位與新型農牧業(yè)經(jīng)營(yíng)主體建立互利合作的利益分配機制，開(kāi)展科技成果交流、人才培訓、科技咨詢(xún)和信息服務(wù)。

鼓勵研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校、農牧業(yè)試驗示范單位在貧困地區、邊遠地區實(shí)施農牧業(yè)科技成果轉化。

第四章 保障措施

第二十五條旗縣級以上人民政府應當設立科技成果轉化專(zhuān)項資金，統籌安排、優(yōu)先保障科技成果轉化資金，逐步加大科技成果轉化的財政性投入。專(zhuān)項資金用于科技成果轉化的引導資金、貸款貼息、補助資金和風(fēng)險投資以及其他促進(jìn)科技成果轉化的資金用途。

第二十六條旗縣級以上人民政府應當通過(guò)政府首購、訂購等政策，采購新技術(shù)、新工藝、新材料、新產(chǎn)品、新服務(wù)，支持科技成果轉化。

第二十七條對從事科技成果轉化、應用技術(shù)研究開(kāi)發(fā)和基礎研究的人員應當采取分類(lèi)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)評聘和考核評價(jià)標準。

政府部門(mén)和研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位應當將科技人員以市場(chǎng)委托方式獲得的科技項目與利用財政資金設立的科技項目同等對待，作為考核、晉升專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)的重要依據。

第二十八條在科技成果轉化活動(dòng)中，單位負責人根據法律法規和本單位依法制定的規章制度，履行了民主決策程序、合理注意義務(wù)和監督管理職責的，視為已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)。

通過(guò)技術(shù)交易市場(chǎng)掛牌交易、拍賣(mài)等方式確定價(jià)格或者通過(guò)協(xié)議定價(jià)、第三方評估定價(jià)，并按照規定公示擬交易價(jià)格，單位負責人已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)且沒(méi)有牟取非法利益的，不承擔因科技成果轉化后續價(jià)值變化產(chǎn)生的決策責任。

研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位以科技成果對外投資實(shí)施轉化活動(dòng)，已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)且沒(méi)有牟取非法利益仍發(fā)生虧損的，經(jīng)主管部門(mén)會(huì )同財政等管理部門(mén)審核后，不納入國有資產(chǎn)對外投資保值增值考核范圍，按照科技成果轉化投資損失免責辦理虧損資產(chǎn)核銷(xiāo)手續。

第二十九條自治區依照有關(guān)稅收法律、行政法規規定對科技成果轉化活動(dòng)實(shí)行稅收優(yōu)惠。

區外、境外單位和個(gè)人攜帶科技成果在自治區實(shí)施轉化的，可以享受自治區科技成果轉化的優(yōu)惠政策。

第五章 技術(shù)權益

第三十條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位持有的科技成果，在不變更權屬的前提下，科技成果完成人可以根據與本單位的協(xié)議實(shí)施該項科技成果。單位對科技成果完成人實(shí)施科技成果轉化活動(dòng)應當予以支持。

第三十一條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位組織實(shí)施科技成果轉化時(shí)，應當保障成果研發(fā)團隊或者完成人的知情權，成果研發(fā)團隊或者完成人應當配合實(shí)施科技成果轉化。

研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位擬轉讓或者放棄持有的科技成果的，應當提前一個(gè)月書(shū)面通知成果研發(fā)團隊或者完成人，成果研發(fā)團隊或者完成人在同等條件下享有優(yōu)先受讓權。

第三十二條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位將成果轉移轉化所獲收益用于獎勵對完成、轉化職務(wù)科技成果做出重要貢獻的人員，有合同約定的，按合同約定執行。合同未約定的，按照下列標準執行：

（一）以技術(shù)轉讓或者許可方式轉化職務(wù)科技成果的，應當從技術(shù)轉讓或者許可所取得的凈收入中提取不低于百分之七十的比例用于獎勵；

（二）以職務(wù)科技成果作價(jià)投資實(shí)施轉化的，應當從作價(jià)投資取得的股份或者出資比例中提取不低于百分之七十的比例用于獎勵；

（三）自行實(shí)施或者與他人合作實(shí)施職務(wù)科技成果的，在實(shí)施轉化成功投產(chǎn)后五年內，可以每年從實(shí)施該項科技成果的營(yíng)業(yè)利潤中提取不低于百分之十的比例用于獎勵；

（四）承擔科技成果轉化的技術(shù)轉移機構工作人員和管理人員獲得獎勵的份額不低于獎勵總額的百分之五。

前款所稱(chēng)凈收入是指技術(shù)合同的實(shí)際成交額扣除交易的直接成本和稅金后的余值，其中前期項目研發(fā)投入不列入成本。

第三十三條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位在科技成果轉化過(guò)程中，可以獎勵科技成果完成人一定比例的科技成果權屬份額，取得科技成果權屬份額的科技成果完成人不再參與該項科技成果轉化后單位所獲收益的分配?？萍汲晒瓿扇艘蟀凑盏谌l第一款第一、二、三項規定獲取獎勵的除外。

第三十四條利用自治區財政性資金設立的研究開(kāi)發(fā)機構改制為企業(yè)的，對完成、轉化職務(wù)科技成果做出重要貢獻的人員的獎勵，按照有關(guān)企業(yè)的規定執行。

對科技人員開(kāi)展技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)咨詢(xún)、技術(shù)服務(wù)等活動(dòng)給予的獎勵，可以按照第三十二條執行。

研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位依照本條例對完成、轉化職務(wù)科技成果做出重要貢獻的人員給予獎勵的支出，以及對科技人員開(kāi)展技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)咨詢(xún)、技術(shù)服務(wù)等活動(dòng)給予獎勵的支出，計入當年本單位工資總額，不納入本單位績(jì)效工資總額。

第三十五條對完成、轉化職務(wù)科技成果做出重要貢獻人員的獎勵支付期限，應當在科技成果完成單位的有關(guān)獎勵制度中規定或者與相關(guān)人員簽訂的協(xié)議中約定。

科技成果完成單位未在獎勵制度中規定獎勵支付期限，也未與相關(guān)人員簽訂協(xié)議約定的，科技成果完成單位應當在取得科技成果轉化收入之日起六個(gè)月內進(jìn)行獎勵；以作價(jià)投資方式轉化科技成果的，應當在股權登記或者變更時(shí)完成股權獎勵。法律、法規另有規定的，從其規定。

第三十六條研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位正職領(lǐng)導是科技成果的主要完成人或者對科技成果轉化作出重要貢獻的，可以按照規定獲得現金獎勵，不得獲取股權激勵。正職領(lǐng)導在擔任現職前因科技成果轉化獲得的股權，任職后應當限時(shí)予以轉讓?zhuān)馄谖崔D讓的，任期內限制交易。其他擔任領(lǐng)導職務(wù)的科技人員是科技成果的主要完成人的，可依法獲得現金、股份或者出資比例等獎勵和報酬。

第三十七條科技成果完成單位實(shí)施職務(wù)科技成果轉化，以股權形式給予個(gè)人獎勵和報酬，符合國家規定條件的，個(gè)人在獲得股權時(shí)可以暫不納稅，遞延至股權轉讓時(shí)繳納個(gè)人所得稅。

個(gè)人因職務(wù)科技成果轉化獲得現金獎勵和報酬的，由稅務(wù)部門(mén)根據國家和自治區激勵科技成果轉化的相關(guān)規定，依法征收個(gè)人所得稅。

科技成果完成單位或者個(gè)人以科技成果作價(jià)投資獲得股權的，符合國家有關(guān)政策規定，在投資入股當期暫不納稅，遞延至股權轉讓時(shí)繳納所得稅。

第六章 法律責任

第三十八條違反本條例規定的行為，《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉化法》等國家有關(guān)法律、法規已經(jīng)作出具體處罰規定的，從其規定。

第三十九條違反本條例第十六條規定，研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位未按照規定報送本單位上一年度科技成果轉化情況的年度報告的，由主管部門(mén)責令改正;逾期不改正的，給予通報批評。

第四十條違反本條例的規定，科技成果轉化專(zhuān)業(yè)服務(wù)機構及其從業(yè)人員故意提供虛假信息、實(shí)驗結果或者評估意見(jiàn)等欺騙當事人，或者與當事人一方串通欺騙另一方當事人的，由旗縣級以上人民政府有關(guān)部門(mén)責令改正，沒(méi)收違法所得，并處以違法所得一倍以上三倍以下的罰款；沒(méi)有違法所得的，處以十萬(wàn)元以下的罰款；情節嚴重的，由市場(chǎng)監督管理部門(mén)依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照；造成他人經(jīng)濟損失的，依法承擔民事賠償責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十一條違反本條例的規定，在科技成果轉化活動(dòng)中騙取獎勵、報酬和榮譽(yù)稱(chēng)號、詐騙錢(qián)財、非法牟利的，由旗縣級以上人民政府有關(guān)部門(mén)依照規定取消該獎勵、報酬和榮譽(yù)稱(chēng)號，沒(méi)收違法所得，并處以違法所得一倍以上三倍以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十二條違反本條例第三十二條、第三十五條規定，研究開(kāi)發(fā)機構、高等院校等事業(yè)單位未按照規定對有關(guān)人員給予獎勵的，由其主管部門(mén)責令改正；逾期未改正的，依法追究直接負責的主管人員和其他直接責任人員的責任。

第四十三條旗縣級以上人民政府科學(xué)技術(shù)行政部門(mén)及其有關(guān)部門(mén)工作人員在科技成果轉化活動(dòng)中不履行法定職責，有下列行為之一的，由任免機關(guān)或者監察機關(guān)對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）阻礙、干擾科技成果轉化活動(dòng)，造成嚴重后果的；

（二）泄露國家秘密、他人商業(yè)秘密或者侵犯知識產(chǎn)權的；

（三）截留、挪用、貪污科技成果轉化資金的；

（四）包庇他人騙取科技成果轉化獎勵資金的；

（五）其他濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的。

第七章 附則

第四十四條本條例自2019年3月1日起施行。